O que acontece com as opções de ações após a morte

A maioria dos erros comuns com opções de ações se relacionam com a perda de emprego, fusões e aquisições, grandes eventos adversos da vida, riscos de market-timing, sobreconcentração no estoque da empresa, ea expiração Do prazo da opção. Compreender o plano de opção de ações da sua empresa e elaborar uma estratégia para abordar cada possibilidade que se aplica a você. Revisar as metas de cronograma e de preço associadas à sua remuneração de capital, pelo menos, duas vezes por ano. Suas opções de ações são valiosas, então você pode estar nervoso sobre como evitar os erros que muitas pessoas fizeram durante os booms do mercado passado e bustos. Esta série de artigos aponta percalços comuns com opções de ações que podem custar-lhe dinheiro. Principais eventos a observar para muitos empregados desperdiçar o potencial de suas opções de ações, porque falta de previsão com eles e não formam um plano financeiro em torno de seus subsídios. Em vez disso, eles simplesmente reagem a circunstâncias imprevistas e têm que se esforçar para salvar seus prêmios opção no último momento. A maioria dos erros comuns com opções de ações surgem dos seguintes tipos de situações. Mudança de controle: A empresa anuncia uma fusão com um concorrente. Terminação: Você decide sair do seu trabalho. Expiração: Suas opções estão prestes a expirar. Concentração: Mais de 10 de seu patrimônio líquido está em opções de ações de funcionários. Deficiência: Um acidente de rafting em águas brancas coloca você em um elenco de corpo. Divisão de bens conjugais: Você e seu cônjuge decidiram se divorciar. Morte: Você vai para a grande companhia no céu. Market timing: Você tenta adivinhar se o preço das ações será para cima ou para baixo quando você exercer suas opções e vender o estoque. Impostos: Você entende mal as conseqüências fiscais de seu pagamento de capital próprio. Com a educação adequada e planejamento, você pode melhorar suas chances de prevenir as perdas financeiras que podem ocorrer de outra forma quando você deve reagir a circunstâncias imprevistas. Estude seu documento de plano e compartilhe-o com seus conselheiros Seu documento de plano governa as regras e os cronogramas associados a cada circunstância. Idealmente, você entenderá como o documento do plano de opção de ações da sua empresa aborda cada um desses cenários e planejará uma estratégia para lidar com cada possibilidade. O documento do plano, juntamente com o seu contrato de subvenção. Irá governar as regras e prazos associados a cada circunstância. Solicitar uma cópia do plano, lê-lo e compartilhá-lo com sua equipe de assessoria e um membro da família confiável. Mudança de controle Aceite o fato de que praticamente qualquer empresa pode ser comprada por, ou pode unir forças com, seu concorrente mais próximo em uma fusão ou aquisição (MA). Plano como se seu inevitável documento de plano da empresa deve especificar o que vai acontecer com suas opções de ações em uma fusão, aquisição ou venda de ativos. O documento do plano pode permitir a aceleração da aquisição de uma mudança de controle: isso pode dar-lhe a oportunidade de exercer 100 de suas opções imediatamente, em vez de ter que esperar pelo período de tempo que seu contrato de concessão especifica. Acervo acelerado é atraente, porque permite que você perceba o benefício de sua compensação de ações mais cedo, mas tem algumas consequências fiscais significativas porque você não pode esticar a tributação ao longo de vários anos. Esta oportunidade é limitada: você pode ter menos de 30 dias para exercer suas opções antes de expirarem. Em uma situação de MA, você deve tomar outras decisões de investimento e de gerenciamento de caixa que dependem da estrutura do negócio: As ações que você compra em sua empresa atual serão convertidas em ações da nova empresa incorporada? O potencial de apreciação naquela nova ação vale a pena segurar para ganhos de capital a longo prazo, ou você é melhor fora com exercitar e vender simultaneamente Você receberá opções de ações no comprador em troca de suas opções atuais e ou como parte de seu pacote de compensação com o Esta fusão pode resultar na perda de seu trabalho Se sim, o que acontece com suas opções de ações Você vai precisar de dinheiro deste exercício para se sustentar até encontrar outro emprego A empresa vai reter dinheiro suficiente de Seu exercício para cumprir sua obrigação fiscal, ou você precisa reservar dinheiro para essa finalidade Em algumas situações, o documento do plano da sua empresa pode afirmar que não há aceleração de vesting, e você é confrontado com p Lanning decisões relacionadas apenas às suas opções adquiridas. Para obter mais informações sobre opções de ações em fusões e aquisições, consulte a seção MA neste site. Se o seu relacionamento com a sua empresa terminar por qualquer motivo que não seja a aposentadoria, invalidez ou morte, o documento do plano especificará o tratamento de suas opções de ações. Certifique-se de compreender a sua terminologia. Se você não fizer isso, erros onerosos podem ocorrer. Exemplo: Sua data de término oficial foi 19 de setembro, mas você recebeu um pacote de demissão até 31 de dezembro. O documento do plano permite que você exerça suas opções de ações adquiridas por 90 dias após a rescisão (ou seja, até 19 de dezembro). Não confunda o comprimento de seu pacote de demissão com a janela de exercício pós-término. A janela padrão para o exercício após a rescisão é de 90 dias (ou três meses), mas leia o plano de sua empresa com cuidado para as exceções. Para obter mais informações, consulte a seção Job Events: Termination. Ao conceder opções de ações, seu empregador tem, de fato, dado a você um uso ou perder o cupom de compensação. Youve ganhou o direito de comprar um determinado número de ações da empresa, a um determinado preço, dentro de um período específico. Há uma tendência, particularmente com NQSOs. Para atrasar qualquer atividade de exercício até o último momento. Essa abordagem não é necessariamente alinhada com seus objetivos financeiros e desempenho de ações de sua empresa. Revisar as metas de cronograma e de preço associadas à sua remuneração de capital, pelo menos, duas vezes por ano. Exercitar uma combinação de dinheiro em doações simultaneamente, em um esforço para minimizar os impostos e maximizar o que você colocar no seu bolso, não é incomum. As condições de mercado, os preços de exercício, o número de opções adquiridas e seus objetivos financeiros globais devem ter mais influência sobre o momento de sua estratégia de exercício do que o fato de que uma determinada concessão está programada para expirar em um futuro próximo. Para obter detalhes, consulte os artigos e FAQs em Planejamento Financeiro: Estratégias. As emoções podem ultrapassar o bom senso. Isso leva a alguns dos erros mais caros. Para muitos funcionários, as opções de ações carregam questões emocionais, não financeiras: você é leal à sua empresa e quer acreditar em um futuro brilhante para ele e seu preço das ações. As emoções podem ultrapassar o bom senso desapaixonado em detrimento das metas financeiras da família. Isso leva a alguns dos erros mais caros. Sabedoria convencional aconselha contra ter muito de sua carteira investida em um único estoque da empresa. Mas não é incomum encontrar empregados com 60 a 90 de seu patrimônio líquido em ações de sua empresa através de uma variedade de programas: opções de ações e / ou ações restritas, planos de compra de ações para empregados e ações da empresa compradas ou dadas como correspondência aos adiamentos salariais através do 401 (k). Os consultores financeiros geralmente alertam os clientes contra ter mais de 10 a 15 de seus ativos de investimento em ações de uma única empresa ou em um setor específico da economia. Leia mais sobre como diversificar, e por que, em Planejamento Financeiro: Diversificação. Enrons e Lehmans acontecem: prepare-se Quando a Enron entrou em falência, seus empregados perderam mais de 1 bilhão em poupança-reforma como resultado direto do investimento em ações. Muitos tinham 50 ou mais de suas economias de aposentadoria em ações da empresa. A implosão da Enron não foi um acidente arrepiante. Durante a década subseqüente, ao longo de duas grandes recessões no mercado, funcionários de outras empresas respeitadas, como a Lehman Brothers, experimentaram quedas devastadoras similares em seu patrimônio líquido por causa da rápida queda dos preços das ações. Quedas de mercado e quedas corporativas não são exceções. Constituem uma parte inelutável do ciclo económico e devem ser considerados como realidades intermitentes dos mercados de capitais. O que você está fazendo para se preparar Pergunte às perguntas difíceis As opções de ações concentram rapidamente o patrimônio líquido. Os titulares de opções devem prestar atenção aos riscos que aumentam com cada concessão adicional. Como você sabe se a sua riqueza é muito concentrado no estoque de sua empresa Responda a algumas perguntas simples desenvolvido pelo Dr. Donald Moine, um psicólogo industrial que se especializa em compensação: Quanto é a sua casa vale Quanto são os seus carros vale Quanto são os seus (Em um plano 401 (k), através de ESPPs, em uma conta de investimento externa, etc.) Se a resposta à pergunta 3 for mais que 1 ou mais de 1 2, sua riqueza É fortemente concentrado, e você está em risco de sofrer um sério revés financeiro se o preço das ações de sua empresa cai. A próxima pergunta que o Dr. Moine faz é: Gostaria de seguro gratuito para proteger o valor de suas opções de ações e ações de sua empresa Quem wouldnt Você já está segurando sua casa e carros porque o custo de substituí-los poderia ser devastador. Por que você não estaria interessado em livre (ou quase livre) estratégias de gestão de risco para proteger outro contribuinte considerável para o seu patrimônio líquido Para os detentores de opções high-net-worth, esses tipos de estratégias de cobertura existem (por exemplo, colar de zero-premium, pré-pagos forward ), Conforme explicado na seção Planejamento Financeiro: Patrimônio Líquido. Existem muitas táticas de diversificação e liquidez. Procure a ajuda de conselheiros qualificados na gestão de sua posição concentrada. Deixe alguém que não está emocionalmente ligado ao preço das ações de sua empresa avaliar os méritos de sua remuneração de capital de acordo com critérios de investimento, conseqüências fiscais, sua tolerância ao risco como estabelecido para sua declaração de política de investimento pessoal eo papel de ações de sua empresa deve jogar no seu Estratégia global de criação de riqueza. Parte 2 irá cobrir o impacto que os principais eventos da vida, timing do mercado e impostos podem ter sobre os ganhos de opção. Beth V. Walker. CRPC, RFC, era um ônibus da riqueza com Private Consulting GroupSagemark Consulting em Las Vegas, Nevada, na altura da escrita. Este artigo foi publicado unicamente pelo seu conteúdo e qualidade. A autora e sua empresa não nos compensaram em troca de sua publicação. Eventos de Vida: Morte myStockOptions Equipe Editorial A deficiência ea morte são assuntos que poucas pessoas gostam de pensar, mas são tópicos importantes para os empregados que têm compensação de ações. Cada plano de ações tem disposições sobre o tratamento da compensação de capital no caso destes eventos de vida, para que você e seus membros da família deve compreender os recursos do plano apenas no caso de eles entram em jogo. Este artigo apresenta as formas comuns em que os planos de ações tratam de subvenções sobre a deficiência ou morte dos funcionários. Infelizmente, a imortalidade não faz parte de uma concessão de opção de compra de ações. Então você deve entender o que vai acontecer com suas opções após a sua morte e que escolhas você precisa fazer agora. Você quer evitar a perda de opções adquiridas na morte. Parte 1 abordou disposições típicas do plano de ações que se aplicam quando um titular de opções morre. Parte 2 discute o que acontece com suas opções de ações em sua morte e quem pode exercê-los. Greg Salsbury Investment Advisor Este artigo explora os erros comuns que ocorrem em designações beneficiário. Embora o artigo tenha sido publicado há alguns anos, seu comentário continua sendo relevante agora. O tratamento de ações restritas não vencidas e RSUs após a morte ou invalidez depende dos termos de seu plano de ações e os detalhes de sua convenção de subvenção. Em sua pesquisa 2017 do projeto do plano conservado em estoque. A Associação Nacional de Profissionais de Plano de Ações observou as seguintes práticas relacionadas entre as empresas do seu grupo de pesquisa. Você precisa rever os termos do plano da sua empresa e seu contrato de subvenção. Na maioria dos casos, as opções. O tratamento varia de acordo com a empresa eo plano de estoque. Você deve verificar o seu. Muitas vezes, os documentos do plano de opção de ações fornecem um período de exercício mais longo para a morte do que para outras cessações de emprego. Por exemplo. Normalmente, você terá tempo depois de sair da empresa para exercer suas opções. No entanto, algumas empresas. Ele começa a correr no dia após a sua morte, que é quando o seu emprego é oficialmente encerrado. Você deve ler os termos de seu plano de ações e contrato de subvenção. Se o plano permitir transferência após a morte aos beneficiários, você deve obter o. As ações que você possui passam para seus beneficiários conforme designado em sua vontade. Na ausência de um testamento. Se seu emprego terminar, a maioria das Seções 423 ESPPs automaticamente. Os resultados podem variar e dependem do projeto de seus planos. Se você deixar sua empresa para assumir outro trabalho antes do final do ciclo de desempenho, você geralmente perde todo o direito de receber a concessão. Pesquisas mostram que nessas situações. Não. Você pode perdê-los de uma das seguintes maneiras. O conteúdo é fornecido como um recurso educacional. MyStockOptions não será responsável por quaisquer erros ou atrasos no conteúdo, ou quaisquer ações tomadas com base nisso. Copyright copy 2000-2017 myStockPlan, Inc. myStockOptions é uma marca registrada federal. Não copie nem extraia esta informação sem a permissão expressa da myStockOptions. Contato editorsmystockoptions para informações de licenciamento. O que acontece às ações após a morte do proprietário Garantir a divisão adequada de bens de uma pessoa e bens de acordo com os desejos de um indivíduo é uma razão é importante ter um testamento. A menos que um acordo prévio seja feito, quando uma pessoa morre, todas as ações de ações passam a fazer parte da propriedade da pessoa. A vontade assegura que as ações ações são devidamente distribuídos. Quando uma pessoa morre, as ações de quaisquer ações que ele possui são colocadas em sua propriedade. Após a morte, qualquer propriedade de propriedade do falecido (incluindo quaisquer ações e títulos) são adicionados ao valor da propriedade. A data do falecido que passa afastado determina o valor da propriedade. Contudo, de acordo com a lei federal, os bens transferidos para o cônjuge falecido (ou bens transferidos para uma instituição de caridade) estão isentos de impostos sobre a propriedade. Se uma pessoa falecer sem deixar para trás um testamento, esta pessoa morreu 8220intestate.8221 Isso significa que o Estado decide como a propriedade é dividida entre os membros sobreviventes da família do falecido. Um dos problemas com este é um membro da família pode obter mais da propriedade do que o falecido teria querido. Outros problemas incluem questões legais decorrentes da separação de uma propriedade. Muitas pessoas contratar advogados quando alguém morre sem deixar um testamento, a fim de se certificar de que o processo de divisão da propriedade permanece justo. Quando estoques estão envolvidos, as coisas se tornam ainda mais complicado, uma vez que existem várias questões fiscais a considerar quando uma pessoa passa. Em alguns estados, tais como New York, cada condado tem um tribunal surrogate8217s que se ocupa das propriedades e dos trusts. Propriedade Múltipla Conhecida como Registro de Sócio com Direitos de Sobrevivência, as ações podem realmente ser detidas por duas ou mais pessoas. Quando um dos acionistas morre, as ações passam aos demais indivíduos que têm direitos de sobrevivência. No entanto, se dois ou mais indivíduos possuem ações de ações sem WROS, conhecido como quotTenants em comum, se um dos acionistas compartilhados morre, a transferência de sua parcela das ações vai para sua propriedade. Em muitos casos, um indivíduo recebendo ações quando o acionista falece não paga impostos sobre as ações até que as ações são realmente vendidos. Quando as ações vendem, o preço dessas ações é tributado como ganhos de capital. Para determinar o montante de ganhos de capital, subtrair o preço de compra da ação do preço de venda da ação.